Недавно в налоговой службе разгорелся спор благодаря пенсионеру, который попытался вернуть деньги по программе долгосрочных сбережений (ПДС). Сначала ему одобрили возврат средств, но после проверки пришло требование о корректировке декларации и возврате ранее полученного вычета, пишет Дзен-канал "НДФЛка.ру".
Причина: пенсионеры не могут использовать этот вычет из-за своего возраста.
Вопрос в том, что условия ПДС часто остаются в тени, когда банки стремятся привлечь клиентов, что приводит к непониманию и проблемам после подачи декларации.
Условия программы, о которых стоит знать
- Необходимость наличия официального дохода, облагаемого НДФЛ.
- Внесение регулярных взносов по действующему договору.
- Договор должен оставаться действительным до конца года.
- Максимально допустимое количество договоров — три.
- Ключевое условие: договор должен действовать в течение минимального срока до получения выплат.
Минимальные сроки и возрастные ограничения
Минимальный срок — это период, по истечении которого можно получить выплаты. С 2024 года он составляет не менее 5 лет, а к 2027 году этот срок будет постепенно увеличиваться до 10 лет.
Важность этих сроков не следует недооценивать, так как они могут ограничить возможность получения вычета. Если пенсионер подписал договор в таком возрасте, что до выхода на пенсию осталось менее 5 лет, то налоговая служба может отказать в вычете.
Возрастные рамки для возврата
- 2024-2026: для женщин — не старше 49 лет, для мужчин — не старше 54 лет.
- 2027: возрастное ограничение для женщин — 48 лет, для мужчин — 53 года.
- 2028: для женщин — не старше 47 лет, для мужчин — 52 года.
С каждым годом эти рамки продолжают сдвигаться вниз, что подтверждает необходимость внимательного подхода при подписании договоров и планировании сбережений.
В этой ситуации пенсионер подписал договор в возрасте, превышающем лимит, что привело к необходимости вернуть налоговые вычеты. Однако сама программа ПДС и государственное софинансирование остаются в силе.
